La Contraloría General de la República alertó una serie de deficiencias en la administración y control del Fondo Fijo de Caja Chica del Proyecto Especial Chinecas, tras una visita de control realizada por el Órgano de Control Institucional (OCI), en la que se identificaron cuatro situaciones adversas que podrían comprometer el correcto manejo de los recursos públicos.
De acuerdo con el Informe de Visita de Control N.° 001-2026-OCI/3383-SVC, correspondiente al período comprendido entre el 15 y el 21 de julio de 2026, la entidad autorizó la apertura del Fondo Fijo de Caja Chica mediante una resolución administrativa que no cumplió con todos los requisitos exigidos por la normativa vigente.
El documento señala que la Resolución Administrativa N.° 031-2026-GRA-P.E.CHINECAS/UA, emitida el 22 de junio de 2026, no precisa la dependencia a la que se asigna la Caja Chica ni el monto o porcentaje del fondo a partir del cual deben solicitarse las reposiciones, omisiones que contravienen lo dispuesto en la Directiva N.° 003-2024-EF/52.06 sobre el manejo de la Caja Chica.
Gastos con documentación deficiente
Durante la revisión aleatoria de los comprobantes que sustentan los gastos efectuados con cargo a este fondo, el OCI encontró diversas irregularidades en la documentación presentada.
Entre las observaciones figura un comprobante de pago cuya relación de bienes adquiridos resulta ilegible, así como otro en el que se consignó la placa de un vehículo que no pertenece al Proyecto Especial Chinecas. Asimismo, se detectó que varios documentos utilizados para sustentar gastos carecen de los datos personales y de la firma del servidor que realizó la compra, incumpliendo la directiva interna que regula la administración de la Caja Chica.
Según la Contraloría, estas deficiencias generan el riesgo de una inadecuada administración y utilización de los recursos asignados.
Solo un arqueo de caja
El informe también advierte que la entidad no viene efectuando arqueos periódicos e inopinados al Fondo Fijo de Caja Chica, mecanismo fundamental para verificar la existencia y correcta utilización del dinero en efectivo.
Durante la diligencia de control, la responsable del fondo informó que únicamente se había realizado un arqueo de caja el 29 de mayo de 2026, situación que podría afectar el control, la custodia y la transparencia en el manejo de estos recursos.
Declaraciones juradas fuera de plazo
Como cuarta observación, el OCI verificó que los responsables del manejo del Fondo de Caja Chica no presentaron oportunamente sus Declaraciones Juradas de Ingresos, Bienes y Rentas, incumpliendo los plazos establecidos en la normativa vigente.
La Contraloría advirtió que esta omisión podría afectar la transparencia en la administración de los recursos públicos y recomendó adoptar las medidas correctivas correspondientes.